Quali sono le sanzioni per gli affari illegali? Cos'è l'attività illegale (conseguenze)? Articolo sull'attività commerciale illegale

Molti di noi forniscono periodicamente alcuni servizi ai nostri amici (o ai loro conoscenti): aiutare con le riparazioni, tagliarsi i capelli, ordinare alcuni prodotti tramite Internet, cucire un vestito o riparare un'auto. E lo fanno per una certa ricompensa. E se un'attività del genere va chiaramente oltre un piccolo lavoro part-time e inizia a generare profitti significativi, può essere classificata come attività illegale. Non solo il fisco, ma anche le forze dell'ordine e altre strutture potrebbero essere seriamente interessate a questa attività.

Devi anche sapere che per svolgere alcuni tipi di lavoro non è sufficiente registrarsi come imprenditore individuale o aprire un'azienda, ma avrai bisogno anche di un permesso speciale (licenza). Ciò vale per i servizi medici e cosmetici, il trasporto passeggeri, i lavori di progettazione, ecc. Gestire un'attività del genere senza compilare tutti i documenti necessari è un reato molto più grave che essere semplicemente un'attività non registrata.

Lettera della legge

L’attività imprenditoriale, ai sensi del Codice Civile, è un’attività svolta con l’obiettivo di generare sistematicamente profitto a proprio rischio. Il profitto può essere realizzato eseguendo lavori, vendendo beni, affittando proprietà e fornendo servizi a pagamento. Un cittadino che svolge attività commerciale deve registrarsi come imprenditore.

Come possiamo vedere, le principali differenze tra una transazione privata tra cittadini e l'imprenditorialità sono la natura sistematica dell'attività e l'estrazione del profitto. Pertanto, una transazione di vendita una tantum o un servizio una tantum fornito dietro compenso non possono essere considerati un'attività commerciale illegale. Ma se fatti due o più volte nel corso dell’anno, diventano sistematici e rientrano nella definizione di attività commerciale.

Se però si tratta di vendere un prodotto al costo a cui è stato acquistato (o meno), questa sarà comunque considerata una questione privata: non c'è profitto. Tali attività non possono essere considerate imprenditoriali, anche se svolte in modo sistematico.

Gli affari illegali in Russia sono considerati:

1. Attività commerciale svolta senza registrazione di un'impresa individuale o di una persona giuridica. Sono comprese tra queste anche le attività registrate con violazioni o con dati falsi indicati nei documenti di registrazione.
2. Attività commerciali svolte senza licenza, se richiesta.
3. Grosse violazioni dei requisiti di licenza.
4. Fare affari illegalmente può causare seri problemi a un imprenditore. Per questo reato la normativa prevede tre tipologie di responsabilità: tributaria, amministrativa e anche penale.

Responsabilità amministrativa

Il Codice delle violazioni amministrative per lo svolgimento di attività commerciali illecite prevede le seguenti sanzioni:

1. Per le attività che non sono registrate secondo la procedura stabilita (imprenditore individuale o LLC), viene inflitta una multa da 500 a 2000 rubli.
2. Per lo svolgimento di quei tipi di attività soggette a licenza obbligatoria, senza i permessi appropriati, possono essere inflitte sanzioni pecuniarie: per i privati ​​- da 1 a 2,5 mila rubli, per funzionari 4-5 mila rubli, per le persone giuridiche - 40-50 mila rubli. In questo caso, i prodotti senza licenza e i mezzi per la loro produzione possono essere confiscati.
3. Se esiste una licenza, ma i requisiti di licenza vengono violati, anche questo è irto di sanzioni: per i cittadini - per un importo di 1,5-2,5 mila rubli, per i funzionari - 3-4 mila rubli, per le organizzazioni - da 30 a 40 mila rubli.
4. In caso di violazione grave delle condizioni di licenza, l'attività commerciale può essere sospesa per 90 giorni, la multa in questo caso è di 4-5 mila rubli per privati ​​e funzionari e di 40-50 mila rubli per le organizzazioni;

Il fatto di attività illegale può essere accertato da:

• ufficio delle imposte,
• comitato antimonopoli,
• autorità di vigilanza del mercato dei consumatori,
• Polizia Stradale,
• ufficio del pubblico ministero

È possibile redigere un protocollo sulle violazioni a seguito delle attività di verifica: ispezione dei locali, effettuazione di acquisti di prova, ecc. Il motivo di tale ispezione può essere qualsiasi segnale che venga condotta un'attività commerciale illegale o che vengano commesse irregolarità nel lavoro.

I casi di affari illegali sono esaminati dal magistrato nel luogo in cui vengono attuati o nel luogo di residenza dell'autore del reato. Tale caso deve essere esaminato entro due mesi dalla stesura del relativo protocollo. Se ciò non avviene, il caso dovrebbe essere chiuso. Se il protocollo viene redatto con violazioni, vi sono contraddizioni e inesattezze, il trasgressore può evitare la punizione: mentre il protocollo viene ristampato e gli errori vengono corretti, il periodo assegnato per assicurare alla giustizia potrebbe scadere.

Responsabilità penale

In alcuni casi, le attività commerciali illegali possono portare a responsabilità penale. Ciò accade se lo Stato, le organizzazioni o gli individui subiscono gravi danni a causa di tali attività o quando l'imprenditore ricava ingenti profitti da attività illegali. Una grande somma (sia danno che profitto) è considerata una somma di 250 mila rubli, e una somma particolarmente grande – da 1 milione di rubli.

In questo caso, l'imprenditore illegale sarà punito ai sensi del codice penale della Federazione Russa:

1. Causare danni su larga scala è punibile con una multa fino a 300 mila rubli o con un importo pari al guadagno dell'autore del reato per 2 anni, 180-240 ore di lavoro obbligatorio o reclusione per 4-6 mesi.
2. I danni su scala particolarmente ampia o le stesse azioni commesse da un gruppo di persone comportano una multa di 100-500 mila rubli o un importo di guadagno per 3 anni o la reclusione fino a 5 anni con pagamento allo Stato di 80 mila rubli o per l’importo del reddito del condannato per 6 mesi.

La procura o la polizia devono dimostrare il fatto di aver causato danni o di aver realizzato ingenti profitti. Va detto che è abbastanza difficile individuare un reato che possa essere sanzionato penalmente: gli acquisti di prova vengono solitamente effettuati per piccoli importi e quindi non possono diventare prova di profitti in eccesso.

La responsabilità per le attività illegali condotte da un'organizzazione commerciale ricade interamente sul suo leader. Non saranno ritenuti penalmente responsabili:

• cittadini che hanno stipulato un contratto di lavoro con un imprenditore illegale e agiscono nell'ambito di tale contratto;
• proprietari di immobili in affitto, indipendentemente dall'importo del reddito.

Esistono anche circostanze che possono attenuare le sanzioni penali. Questi includono le caratteristiche positive dell'autore del reato, nonché l'unicità del caso di consegnarlo alla giustizia.

Oltre al fatto stesso di attività commerciale illegale, posso ritenere penalmente responsabile un imprenditore per:

• utilizzare marchi altrui senza le opportune autorizzazioni o fornire indicazioni deliberatamente false circa la provenienza della merce;
• produzione, vendita, acquisto di prodotti contraffatti.

Responsabilità fiscale

Le sanzioni per le attività commerciali senza registrazione sono regolate dagli articoli 116 e 117 del Codice Fiscale della Federazione Russa. Implicano la riscossione delle tasse non percepite dallo Stato e multe per l'evasione di tali tasse.

1. Un imprenditore che non è registrato presso il Servizio fiscale federale viene multato per un importo pari al 10% del reddito ricevuto (almeno 20 mila rubli). Tale sanzione si applica se, al momento della verifica fiscale, i documenti di registrazione non sono stati presentati all'ufficio delle imposte.
2. Lo svolgimento di attività commerciali senza registrazione per 90 giorni o più è punibile con una multa pari al 20% del reddito (ma non inferiore a 40mila rubli).
3. La multa per la registrazione tardiva di un'impresa presso il Servizio fiscale federale è di 5mila rubli. Se il ritardo nella registrazione è superiore a 90 giorni, verrà addebitata una multa di 10mila rubli. Tali sanzioni si applicano se i documenti di registrazione vengono presentati dopo la prima entrata, ma prima della verifica fiscale. La registrazione tardiva viene considerata dal momento della prima entrata.

Oltre alle sanzioni per mancata registrazione statale o registrazione tardiva, l'ufficio delle imposte può addebitare ulteriori tasse non pagate. In questo caso, l'imprenditore illegale dovrà pagare l'imposta sul reddito delle persone fisiche (NDFL) sull'intero importo del reddito, il cui ricevimento sarà dimostrato. A ciò vanno aggiunte tutte le sanzioni per ritardato pagamento delle tasse e un'eventuale multa per mancato pagamento: pari al 20% dell'importo aggiuntivo accertato.

Tutte queste sanzioni vengono applicate al trasgressore solo con decisione del tribunale.

Come possiamo vedere, la responsabilità per attività commerciali illegali può essere piuttosto grave. Oltretutto, le autorità fiscali Stanno raccogliendo piuttosto attivamente informazioni sugli “illegali”, quindi sarà abbastanza difficile nascondere le loro attività ai servizi interessati.

In alcuni casi la registrazione può essere evitata. Ad esempio, se la tua attività deve fornire servizi a imprese e organizzazioni, puoi documentare questa cooperazione (concludere un accordo contrattuale o un contratto di lavoro una tantum).

Non è necessario registrarsi come imprenditore per chi affitta alloggi: è sufficiente concludere un accordo con l'inquilino e pagare l'imposta sul reddito delle persone fisiche (imposta sul reddito delle persone fisiche). In questo caso è sufficiente presentare annualmente una dichiarazione al Servizio fiscale federale.

Tuttavia, se hai seriamente intenzione di intraprendere un'attività imprenditoriale, non dovresti ritardare la sua registrazione ufficiale: per un imprenditore serio non c'è niente di più importante della reputazione aziendale, e qui i problemi con le agenzie governative possono servire a un disservizio.

Molti russi ricevono vari tipi di reddito aggirando la tesoreria statale, cioè senza pagare tasse e altri pagamenti obbligatori. Alcune persone vendono beni (anche via Internet), altre riescono a guadagnare denaro dando tutoraggio o effettuando riparazioni. Ma non tutti si rendono conto di quanto rischiano così facendo. Dopotutto, è prevista una seria responsabilità per le attività commerciali considerate illegali. Pertanto, è importante sapere cosa si riferisce esattamente a tale imprenditorialità e quali conseguenze può portare questa attività.

Di seguito forniremo una definizione di attività commerciale illegale, nonché tutte le informazioni necessarie sul contenuto tipi diversi responsabilità in materia tributaria, amministrativa e penale. Vi diremo quali multe e altre sanzioni devono affrontare gli imprenditori che violano la legge nel 2018-2019.

Che cosa sono gli affari illegali?

Innanzitutto è necessario decidere quale sia l'attività imprenditoriale in generale dal punto di vista del legislatore nazionale. Secondo il codice civile si tratta di un'attività autonoma diretta a ottenere un profitto permanente dalla prestazione di servizi, dall'esecuzione di lavori, dalla vendita di beni o dall'utilizzo di beni, svolta a proprio rischio. In questa normativa atto giuridico Si precisa inoltre che le persone che esercitano attività commerciali devono essere registrate secondo le modalità previste dalla legge.

Pertanto, il legislatore consente l'esercizio dell'attività solo a condizione che la procedura di registrazione statale sia stata completata. Se vengono svolte attività finalizzate all'ottenimento di un reddito permanente, senza effettuare le necessarie azioni di registrazione e ottenere i permessi obbligatori, si verifica imprenditorialità illegale.

Possono esserci diverse forme della sua manifestazione:

• Condurre affari senza registrazione statale come imprenditore individuale o persona giuridica.
• Imprenditorialità senza conseguimento di licenza (se la sua presenza è obbligatoria per le tipologie di attività svolte).
• Attività imprenditoriale in violazione delle condizioni previste dalla licenza.

Il fatto che si svolgano affari illegali, cioè attività non registrate, è dimostrato da alcuni fatti:

• Vengono forniti servizi, vengono eseguiti lavori o altre operazioni al fine di generare reddito in assenza di un'iscrizione come imprenditore privato o persona giuridica nei pertinenti registri statali (Registro statale unificato delle persone giuridiche e Registro statale unificato degli imprenditori individuali ).
• Una persona esercita attività commerciali senza attendere il completamento della registrazione o dopo la sua cancellazione.
• L'imprenditore esercita un tipo di attività di cui non ha informato le autorità fiscali al momento della registrazione o per 2 mesi dopo aver cambiato la sua specializzazione.

Consideriamo la seguente forma di attività commerciale illegale: lavorare senza licenza in un'area in cui deve essere richiesta. Secondo la legislazione nazionale, l'accesso a circa 50 tipi di attività è consentito solo previo ottenimento di una licenza. Sono considerate illegali sia le attività soggette a licenza senza ottenere il permesso, sia il mancato rispetto dei termini per l'inizio e la cessazione. In altre parole, se un'attività in una determinata zona è stata avviata prima dell'entrata in vigore della licenza o ha continuato ad operare attività economica dopo la sua cessazione, è illegale quanto lavorare senza licenza. Anche l'attività imprenditoriale nel corso della quale vengono violati i termini di utilizzo della licenza è contraria alla legge.

I seguenti organi governativi sono investiti dell'autorità di identificare fatti di attività commerciale illegale:

• Servizio fiscale.
• Procura e altre forze dell'ordine.
• Servizio antimonopolio.
• Enti rilascianti licenze.
• Rospotrebnadzor.

Multa per attività commerciali illegali

Un individuo che ha violato la legge intraprendendo attività illegali nel 2018-2019, come prima, rischia di soffrire finanziariamente. Se viene rilevata una violazione, verrà ritenuta responsabile sotto forma di una multa. Consideriamo in che misura e a quali condizioni tale sanzione viene applicata ai sensi della legislazione fiscale e amministrativa.

Imposta

L'articolo 116 del Codice Fiscale prevede sanzioni per le violazioni relative alla registrazione delle entità commerciali presso il servizio fiscale. Sia gli individui che le società rischiano una multa se svolgono attività commerciali senza passare attraverso la procedura di registrazione fiscale ai sensi di questo codice. Per tali azioni illegali nel 2018-2019 dovrai pagare il 10% del reddito da loro ricevuto, ma almeno 40 mila rubli.

E anche se viene presentata una domanda di registrazione come contribuente, l'imprenditore verrà multato se contatta le autorità fiscali nel momento sbagliato. In questo caso la multa sarà di 10mila rubli. Oltre alle multe, il colpevole dovrà pagare le tasse sull'importo dei redditi ottenuti illegalmente (IVA, proprietà, imposta sul reddito delle persone fisiche, ecc.)

Amministrativo

Ai sensi dell'articolo 14.1 del Codice degli illeciti amministrativi, le persone colpevoli di gestire un'impresa senza registrazione statale o permesso speciale (licenza) sono ritenute responsabili. A seconda del contenuto della violazione, per loro sono previste le seguenti sanzioni:

• Per le persone che gestiscono un'attività senza registrazione come imprenditori individuali ed entità non registrate come persone giuridiche - da 500 rubli a 2mila.
• Attività commerciale senza licenza(Quando richiesto):
  • per i privati ​​– multa da 2 a 2,5 mila rubli;
  • persone giuridiche dovrai pagare 40-50 mila rubli;
  • i funzionari sono tenuti a contribuire con 4-5 mila rubli.

Importante: allo stesso tempo possono confiscare prodotti manifatturieri, materie prime e attrezzature utilizzate per lo svolgimento degli affari.

• Attività in violazione delle condizioni di licenza:
  • per privati ​​– da 1,5 mila rubli. fino a 2 mila rubli;
  • per le aziende – 30-40 mila rubli;
  • per i funzionari – 3-4 mila rubli.
• Grave violazione dei requisiti di licenza:
  • per i cittadini – 4-8 mila rubli;
  • per le aziende – 100-200 mila rubli;
  • per i funzionari – 5-10 mila rubli.

Importante: Al posto della sanzione pecuniaria può essere applicata una sanzione quale la sospensione amministrativa delle attività per un periodo massimo di 90 giorni.

Le sanzioni amministrative per attività commerciali illecite potrebbero essere aumentate nel prossimo futuro (già nel 2018-2019). Ciò accadrà se la Duma di Stato approverà il disegno di legge corrispondente in esame. In questo caso, per gestire un'attività senza registrazione dovrai pagare 3-5 mila rubli e non da 500 rubli. fino a 2mila, come da Codice degli illeciti amministrativi oggi vigente. Si propone di stabilire la stessa sanzione per chi lavora senza licenza.

Responsabilità penale per affari illeciti

Quando l'attività imprenditoriale contraria alla legge assume proporzioni gravi, cioè l'ammontare dei redditi percepiti risulta rilevante, la pena diventa più severa. In determinate circostanze, se il reato commesso viene riconosciuto come tale, l'autore del reato sarà perseguito. La decisione in questo caso viene presa dal tribunale del luogo di residenza dell'autore del reato o della sede d'affari.

L'articolo 171 del codice penale è dedicato all'imprenditoria illegale. Per essere idoneo, deve verificarsi quanto segue:

• L'attività viene svolta senza registrazione o con registrazione, ma senza licenza (se richiesta).
• Tali azioni hanno causato gravi danni allo Stato, alle persone giuridiche o ai singoli individui o hanno ricevuto ingenti entrate.

L’autore del reato descritto nel 2018-2019 può essere soggetto ad una delle seguenti punizioni:

• Bene – fino a 300 mila rubli. o per un importo corrispondente alla retribuzione o altro reddito percepito dall'autore del reato per un determinato periodo, che non può superare i due anni.
• Lavoro obbligatorio – fino a 480 ore.
• Arresto – fino a 6 mesi.

La responsabilità può essere ancora più severa se l’attività viene svolta in violazione della legge nelle seguenti circostanze:

• Azioni in un gruppo organizzato.
• È stato ricevuto un reddito particolarmente elevato.

In questo caso, l’autore del reato sarà ritenuto responsabile in uno dei seguenti modi:

• Bene: 100-500 mila rubli. o un importo corrispondente al reddito per 1-3 anni.
• Lavoro forzato – fino a 5 anni.
• Reclusione – fino a 5 anni. Tale punizione può essere accompagnata da una multa fino a 80 mila rubli. o per l'importo del reddito percepito durante un periodo massimo di 6 mesi.

Un articolo separato 171.3 introduce la responsabilità per attività commerciali illegali nel campo dell'alcol e del traffico di alcol. Se tali prodotti vengono prodotti, acquistati, forniti, immagazzinati, trasportati o venduti al dettaglio senza licenza (quando dovrebbe esserlo) su larga scala, nel 2018-2019 potrebbe verificarsi una delle seguenti conseguenze negative:

• Bene – da 2 a 3 milioni di rubli. o per un importo equivalente a uno o tre anni di reddito.
• Lavoro forzato – fino a 3 anni.
• Reclusione – fino a 3 anni.

Oltre alla pena principale, l'autore del reato può essere privato del diritto di svolgere un determinato tipo di attività per un periodo fino a 3 anni. Se le stesse azioni sono state commesse con circostanze aggravanti, cioè se l'entità del danno è stata particolarmente elevata o ha agito un gruppo organizzato, la responsabilità sarà ancora più grave, fino alla reclusione fino a 5 anni.

Importante: l'ingente danno di cui all'articolo 171 del codice penale è considerato pari a 1,5 milioni di rubli e, soprattutto, pari a 6 milioni di rubli. Per quanto riguarda l'articolo 171.3, qui il danno maggiore è la produzione o la vendita illegale di alcol ( bevande alcoliche) per un importo di oltre 100 mila rubli e un importo particolarmente elevato - per 1 milione di rubli.

Riassumiamo

Per attività commerciale illecita si intende la prestazione di servizi, l'esecuzione di lavori, la vendita di beni, la cessione in uso di beni e altri atti volti a ottenere ripetutamente guadagni. Per ottenere il diritto di svolgere tali attività, è necessario sottoporsi alla registrazione statale e in alcuni casi anche ottenere una licenza. Se non lo fai e inizi a gestire un'impresa, sarà considerata illegale.

La responsabilità per lo svolgimento di attività non registrate è prevista dalla legislazione fiscale, amministrativa e penale. Tali azioni comportano una multa, il cui importo dipende dalla gravità del reato. È possibile che già nel 2018-2019 ci sarà un inasprimento della responsabilità amministrativa per le imprese illegali, poiché la Duma di Stato sta esaminando un disegno di legge corrispondente.

Gestire un’impresa implica pagare le tasse. Ma gli uomini d'affari alle prime armi a volte non hanno fretta di formalizzare le proprie attività, considerandole troppo insignificanti.

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Come vengono puniti gli affari illegali nel 2020? L’attività commerciale illegale costituisce sempre una violazione della legge.

Inoltre, per riconoscere il fatto di una violazione, l'importo del reddito ricevuto e la durata della sua ricezione non hanno importanza.

È sufficiente dimostrare che lo scopo delle azioni del soggetto è finalizzato al conseguimento regolare di un profitto. Quale responsabilità è prevista per gli imprenditori illegali nel 2020?

Momenti fondamentali

Un cittadino che vende beni o servizi e allo stesso tempo sopporta determinati rischi nel tentativo di realizzare un profitto è considerato un imprenditore e la sua attività è riconosciuta come imprenditoriale.

Quando si avvia un'attività in proprio, è necessario tenere conto delle normative legali. In particolare, è necessario registrarsi presso le autorità fiscali, avendo ricevuto lo status di imprenditore individuale o persona giuridica.

La registrazione fiscale come entità commerciale comporta determinati obblighi.

È necessario mantenere rapporti sulle attività svolte, pagare tempestivamente tasse e commissioni. L'importo delle tasse dipende dal regime scelto e dal volume della tassazione sistematica.

Secondo la legge, il reddito che un cittadino riceve più di due volte durante l'anno di riferimento è riconosciuto come sistematico. Di conseguenza, un'attività che porta profitto sistematico è riconosciuta come imprenditoriale.

Cos'è

L'attività commerciale illegale consiste nella gestione di un'impresa senza un'adeguata registrazione.

Alcuni cittadini credono che se gestisci una piccola impresa con un reddito basso, non devi preoccuparti dell'attenzione delle autorità fiscali.

Questo non è vero; la punizione può essere comminata anche per reati minori. Ma quando è necessario ottenere lo status ufficiale di imprenditore?

È necessario comprendere che lo scopo della legalizzazione delle imprese per lo Stato è una tassazione adeguata. Ad esempio, quando si affitta un alloggio, non è necessario registrare un singolo imprenditore.

Se il proprietario affitta un appartamento in base a un contratto e paga regolarmente, non viola la legge. puoi pagare le tasse su ogni transazione.

Svolgere attività redditizie senza pagare le tasse è considerato un affare illegale.

Cioè, qualsiasi cittadino rispettoso della legge, se sospetta il mancato rispetto della legge, può denunciare alle autorità competenti con una richiesta di accertamento della violazione.

Dove segnalare una violazione

Un individuo che è consumatore di un prodotto o servizio può identificare le attività illegali di un imprenditore.

Se ciò ha causato problemi o danni alla salute, possono essere avviate indagini in caso di sospetto di pratiche commerciali illegali.

I dipendenti delle autorità a cui viene presentato il ricorso sono tenuti a verificare:

• disponibilità di registrazione delle attività;
• disponibilità (se dovrebbe essercene una);
• rispetto delle regole e delle scadenze di licenza.

Per vostra informazione! Il mancato ottenimento della licenza richiesta è punibile dalla legge più severamente della mancata registrazione.

Dove denunciare le attività commerciali illegali? I cittadini hanno il diritto di presentare una domanda a organismi quali:

• le forze dell'ordine;
• ufficio delle imposte;
• ufficio del pubblico ministero;
• servizio antimonopolio.

Se necessario possono essere coinvolte altre strutture. Ad esempio, le comunità indipendenti e le organizzazioni pubbliche, dove è possibile presentare un reclamo in caso di difficoltà con le strutture ufficiali.

Ma raramente è necessario ricorrere a tali metodi. Nel 2020 situazioni del genere si verificano sempre meno spesso.

Se le agenzie governative scoprono durante un'ispezione il fatto di un'attività illegale, è improbabile che il trasgressore possa evitare la punizione. Ma affinché la verifica possa essere effettuata è necessario che la domanda sia compilata correttamente.

Come scrivere correttamente un'applicazione (esempio)

Non esiste un modulo standard per presentare una domanda per affari illegali. Il ricorso è redatto in forma libera.

Ovviamente puoi utilizzare moduli già pronti (quando si invia per conto di un'organizzazione), ma in questo caso la situazione è semplificata solo dalla presenza di una “intestazione” con i dettagli.

Pertanto, è necessario essere preparati al fatto che le autorità che hanno accettato la domanda verificheranno la conformità delle informazioni personali e di contatto dichiarate. Non è possibile candidarsi in forma anonima.

La struttura generale della domanda è la seguente:

A seconda del luogo in cui viene presentata la domanda, potrebbe essere necessario tenere conto di considerazioni specifiche.

Quindi, quando contatti le autorità fiscali, devi sapere che questo dipartimento si occupa esclusivamente di tasse. Di conseguenza, non ci si può aspettare un processo nelle complessità del codice penale della Federazione Russa e del codice degli illeciti amministrativi della Federazione Russa.

Dovresti contattare il Servizio fiscale federale se sai con certezza o con un alto grado di probabilità che l'imprenditore non è registrato, c'è evasione fiscale o non c'è licenza.

Ad esempio, un'attività illegale ha causato danni alla salute e alla vita, oppure c'è motivo di ritenere che l'attività costituisca una minaccia per gli altri.

I cittadini si rivolgono molto spesso alla procura quando una denuncia presentata in precedenza alla polizia è stata respinta.

Video: attività commerciali illegali

Se sospetti un crimine economico, puoi contattare l'OEB. Gli specialisti dei servizi di sicurezza economica invieranno autonomamente le richieste ad altre autorità.

Tieni presente che la risposta non verrà fornita immediatamente. Solitamente sono necessari diversi giorni per verificare la richiesta e assegnarle un numero.

Dal momento della registrazione della domanda fino a quando viene fornita la risposta trascorrono circa trenta giorni. In pratica, la risposta potrebbe essere tardiva.

Se il ripristino della giustizia è di fondamentale importanza per il richiedente, potrebbe essere necessaria una domanda ripetuta per ricordarselo.

Qual è la responsabilità delle violazioni?

Per le attività imprenditoriali illecite è prevista la responsabilità fiscale, amministrativa e penale.

Se il fatto della violazione viene confermato, le autorità fiscali riscuoteranno un risarcimento fiscale dal trasgressore:

• l'importo delle tasse non pagate;
• sanzione per ritardato pagamento delle imposte.

La riscossione viene effettuata in tribunale. Pertanto, la punizione verrà inflitta non solo secondo il Codice Fiscale della Federazione Russa, ma anche secondo il Codice degli illeciti amministrativi della Federazione Russa. La responsabilità amministrativa comporta l’irrogazione di una sanzione pecuniaria.

Quando le attività illegali causano danni allo Stato o ai cittadini, si configura una responsabilità penale.

I pubblici ministeri in questi casi sono la polizia e la procura. Le punizioni vanno da una multa significativa al lavoro forzato o alla reclusione.

Come puoi dimostrarlo nei fatti?

Quando si presenta una denuncia per attività commerciale illegale, è consigliabile avere le prove della violazione.

Questi possono includere:

Le prove possono variare. L'importante è che confermino che l'attività viene svolta in modo sistematico e illegale.

Importo della multa